АналитикаБезопасностьПравоТехнические системы

Проверка контрагента

Мы осуществляем проверку контрагентов на всей территории Российской Федерации.

Особенности наших Информационных отчетов по Проверке контрагентов:

Годы работы в сфере коммерческой безопасности позволили нам выработать собственную методику Проверки контрагента. При любой проверке надежности партнера, помимо общепринятых параметров оценки, мы изучаем вертикальные и горизонтальные связи хозяйствующего субъекта (изучение аффилированных юридических лиц, учредителей, дочерних компаний). Такая работа требует значительно большего количества времени на подготовку отчета, а также получения большого объема информации из многочисленных источников, что в итоге значительно усложняет работу. Мы намеренно идем на такой шаг, так как это позволяет увеличить объем и глубину оцениваемой информации и, как следствие объективность итоговых оценок. Наш основной принцип – все решения принимают не фирмы, а конкретные люди (руководитель, собственник, менеджер) – значит их в первую очередь и нужно изучать. Результатом нашей работы является отчет, содержащий не только информацию, но и итоговые выводы с оценкой субъекта исследования по 10 бальной шкале, а также конкретные рекомендации в зависимости от количества баллов, присвоенных проверяемому лицу.

Ежемесячно мы готовим более ста информационных отчетов по проверке контрагентов, что позволяет нам говорить о некоторых тенденциях и фактах:

orange_point Около трети всех проверяемых компаний по итогам изучения получают неудовлетворительную оценку;

orange_point Около 10% всех проверяемых компаний не имеют собственного офиса;

orange_point Около 20% всех проверяемых компаний в течение последних двух лет являлись ответчиками в Арбитражном суде за неисполнение взятых обязательств;

orange_point Учредители каждой двадцатой компании являлись участниками юридических лиц, ликвидированных путем присоединения (такой способ реорганизации используется для уклонения от выполнения обязательств);

orange_point Около 40% компаний заявляют недостоверные сведения о своей деятельности;

orange_point На одном из крупных промышленных предприятий военно-промышленного комплекса через 6 месяцев после введения процедуры проверки Контрагентов уволились все сотрудники отдела снабжения (несколько из них в частной беседе пояснили – заработная плата невысокая, а большинство компаний, с которых шли откаты были “забракованы” по результатам проверок).

Проверка контрагента – самый востребованный вид информационно-аналитических услуг. Отчет по проверке контрагента отличает невысокая стоимость и небольшое время, необходимое для подготовки. На основе почти десятилетнего опыта нами разработана собственная форма и методика подготовки отчетов по Проверке контрагентов.

Что такое Проверка контрагента:

Проверка контрагента один из самых распространенных информационных продуктов на рынке услуг Коммерческой безопасности. Единого термина, обозначающего работу по проверке хозяйствующих субъектов, не существует и Компании, оказывающие подобные услуги используют различные определения. Часто встречаются такие названия как Проверка партнера, Проверка юридического лица, Проверка предпринимателя, Дью дилидженс (due diligence), Проверка надежности партнера, Проверка деловой репутации. Фактически во всех случаях речь идет об одной и той же работе, направленной на изучение хозяйствующего субъекта перед сотрудничеством с ним.

Когда целесообразно проводить Проверку контрагента:

orange_point Перед выбором компании для долгосрочного сотрудничества;

orange_point Перед заключением контракта с новым партнером;

orange_point Поставщику перед заключением контракта с отсрочкой платежа;

orange_point Покупателю перед заключением контракта с предоплатой.

Для чего нужна Проверка контрагента:

Проверка Контрагентов является важнейшим элементом при обеспечении Комплексной безопасности и, наряду с другими организационными мерами, направлена на достижение следующих целей:

orange_point Повышение репутации: любая Компания, серьезно занимающаяся собственной Коммерческой безопасностью, становится малоинтересной недобросовестным поставщикам и мошенникам;

orange_point Повышение дисциплины труда среди менеджеров отделов сбыта и снабжения: недобросовестным сотрудникам становится значительно сложнее использовать свои должностные обязанности и полномочия для извлечения личной выгоды путем получения откатов и заключения контрактов с аффилированными компаниями;

orange_point Снижение рисков заключения контрактов с недобросовестными поставщиками и мошенниками: значительная часть таких Компаний получает крайне низкую оценку в Информационном отчете и контракт с ними не заключается;

orange_point Снижение рисков образования просроченной дебиторской задолженности;

orange_point Повышение юридической и организационной защищенности от внутренних угроз (например, злонамеренные действия персонала);

orange_point Повышение юридической и организационной защищенности от внешних угроз (например, злонамеренные действия мошенников, недобросовестных посредников, недобросовестных поставщиков);

orange_point Снижение рисков отказа со стороны налоговых органов в возмещении НДС;

orange_point Снижение рисков проведения встречных налоговых проверок.

Юридическое значение Проверки контрагента:

Наша методика составления Информационных отчетов по Проверке контрагентов составлена с учетом критериев, которые использует Федеральная налоговая служба, при оценке недобросовестности поставщика (изложены в Приказе № ММ-3-2/467@ от 14.10.2008). По мнению налоговых органов информации из уставных документов и выписки из ЕГРЮЛ для определения степени соответствия этим самым критериям явно недостаточно. ФНС предлагает оценить не только состав учредителей, размер уставного капитала или наличие соответствующих полномочий у руководства компании, но и получить о компании следующую информацию, как, например:

1. Репутация компании;

2. Фактов наличия у них производственных, торговых, складских помещений;

3. Факта нахождения по указанному адресу и достоверности контактной информации;

4. Наличие информации о ней в открытых источниках, наличие сайта и даже занимается ли компания его продвижением;

5. О нарушениях законодательства Российской Федерации и фактах привлечения к ответственности за совершение этих нарушений не только самой компании, но и уполномоченных лиц.

Насколько возможно получение компанией подобной информации о Контрагентах не волнует контролирующие органы при вынесении решения об отказе в возмещении НДС и наложении штрафных санкций! Проверка по всем указанным ФНС критериям проводится нами при подготовке отчета по Проверке контрагента. Наличие подобного отчета, как показывает практика, становится хорошим доводом в спорах с налоговыми органами и является в суде веским доказательством проявленной осмотрительности при выборе контрагента, а, следовательно, снижает финансовые и репутационные риски.

Подробный список вопросов, которые рассматриваются при изучении контрагента:

orange_point Регистрационные данные и реквизиты юридического лица;

orange_point Сведения о наличии адреса регистрации юридического лица в перечне адресов, указанных при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами (адресов массовой регистрации) ФНС РФ;

orange_point Сведения о регистрации иных юридических лиц по данному адресу;

orange_point Размер уставного капитала юридического лица;

orange_point Сведения об активах компании;

orange_point Содержание и дата государственной регистрации последних изменений, вносимых в учредительные документы юридического лица;

orange_point Выписка из ЕГРЮЛ;

orange_point Виды деятельности компании с расшифровкой по кодам ОКВЭД;

orange_point Фактические виды деятельности юридического лица;

orange_point Сведения о лицензиях юридического лица и необходимых разрешениях;

orange_point Фактические местонахождение юридического лица, представителей компании и ее филиалов (география деятельности ЮЛ);

orange_point Контактные данные юридического лица (адреса, телефоны, факсы, электронная почта);

orange_point Изучение контактных данных юридического лица на предмет использования иными организациями;

orange_point Сведения о руководителях и учредителях юридического лица;

orange_point Образец подписи руководителя юридического лица;

orange_point Фотографии руководителей и учредителей юридического лица;

orange_point Сведения о присутствии руководителя в списке дисквалифицированных лиц;

orange_point Сведения об учрежденных и руководимых юридических лицах руководством компании;

orange_point Сведения о лицах, принимающих решения в компании;

orange_point Сведения о практике откатов и взяток менеджментом организации;

orange_point Сведения о связях фирмы, учредителей и руководителей с криминалом, в том числе «крыша» компании;

orange_point Структура юридического лица;

orange_point Сведения о численности и составе персонала компании;

orange_point Сведения о наличии государственных контрактов;

orange_point Сведения об участии компании в судебных процессах;

orange_point Копии решений арбитражных судов с участием юридического лица;

orange_point Сведения об имевшихся и имеющихся исполнительных производствах в отношении юридического лица;

orange_point Проверка компании по наличию в списках недобросовестных поставщиков и «черных» списках;

orange_point Сведения о фигурировании компании и первых лиц в уголовных делах;

orange_point Сведения о предстоящих плановых проверках деятельности юридического лица правоохранительными и контролирующими органами;

orange_point Сведения о деловой репутации фирмы;

orange_point Сведения об основных поставщиках компании;

orange_point Сведения об основных контрагентах юридического лица;

orange_point Сведения об основных клиентах и партнерах юридического лица;

orange_point Аффилированные лица;

orange_point Сведения о наличии дочерних предприятий и организаций;

orange_point Сведения о внешнеэкономической деятельности компании (ВЭД);

orange_point Бухгалтерская отчетность фирмы (балансы, отчеты о прибылях и убытках);

orange_point Сведения о счетах юридического лица;

orange_point Экспертная оценка финансовых показателей компании на основе данных бухгалтерской отчетности (ликвидность, финансовая устойчивость, показатели оборачиваемости, рентабельность);

orange_point Сведения о дебиторах и кредиторах фирмы;

orange_point Сведения о сайте компании и регистрационные данные домена;

orange_point История изменения сайта компании;

orange_point Положение и доля компании на рынке;

orange_point Обзор освещения СМИ деятельности юридического лица;

orange_point Упоминания в СМИ первых лиц юридического лица.